این تحقیق با هدف افشای دیدگاه اسلامی در مورد مفهوم عدالت بر نسبت سود سود قرارداد موداربه انجام شده است. در آیات خاصی در القوران ، ارزشهای اسلامی در موامالله ، قوانینی که توسط قرآن و شیوه های آن حاکی از آن است ، و توضیحات ارائه شده (که بیشتر به عنوان سنت شناخته می شود) توسط پیامبر محمد (ص) و صحابه (همراهانپیامبر محمد) ، و Fiqh Axiom (قوانین) در موماله (فقه اسلامی) به عنوان ابزارهای شریعت برای دستیابی به هدف مطالعه استفاده می شوند. مؤسسات پولی اسلامی در اندونزی هنوز با اصول شریعت سازگار نیستند ، به طور قابل توجهی تا آنجا که ارزش سهام و عدالت توسط بانک های اسلامی در قرارداد موداربه (با مشتری) را برآورده می کند. Ignominy Nisbah (نسبت) بین صاحب سرمایه و مدیر پایتخت است. مدل ها یا گزاره هایی برای تصمیم گیری در مورد سود (سود) نسبت به نسبت وجود دارد. با این وجود ، هیچکدام از آنها امکان عدالت/عدالت در نسبت تقسیم سود را توضیح یا مشخص نمی کند. این تحقیق از یک روش اکتشافی و ذهنی استفاده می کند که به فرض فلسفی تصمیم گیری در مورد انصاف تقسیم سود کمک می کند. عناصر نسبت عادلانه برای قرارداد مودارابه ، تمایل متقابل ، وجود مذاکره و میزان مزایا و خطرات کار است.

کلید واژه ها

• اقتصاد اسلامی ؛
• انصاف سود تقسیم سود ؛
• قرارداد Mudarabah ؛
• بانک اسلامی ؛
• اندونزی

1. معرفی

از موسسات مالی اسلامی انتظار می رود طیف وسیعی از محصولات مالی نوآورانه اسلامی را با صدایی برای ارتقاء عدالت برای بهبود رفاه جامعه ارائه دهند. همانطور که در قرآن سورات النهل آیه 90 ذکر شد ، تحمیل این عدالت فرمان خدا است. عدالت و انصاف ارزشهای اساسی نظم اقتصادی اسلامی است ، عدالت توزیع کننده نگرانی عمده سیستم است. توضیح اساسی این است که عدالت مردم را به سمت رونق سوق می دهد (شیهاب ، 1998).

بانکداری اسلامی ، همچنین به عنوان امور مالی اسلامی یا امور مالی سازگار با شریعت یاد می شود ، به فعالیت های مالی یا بانکی اشاره دارد که به شریعت (قانون اسلامی) پایبند هستند. دو اصل اساسی بانکداری اسلامی به اشتراک گذاری سود و زیان و ممنوعیت جمع آوری و پرداخت بهره توسط وام دهندگان و سرمایه گذاران است. این مفهوم مؤسسات مالی اسلامی را از موسسات مالی سنتی متمایز می کند. هیچ بازیگر دستکاری و درنده ای در طرح تقسیم سود ، بهبود شرایط اقتصادی و اقتصاد رو به زوال وجود ندارد (Ryandono ، 2009).

مکانیسم بهره در اقتصاد و امور مالی سنتی استثمار و درنده است. بدهکار فقط به دست می آید و حتی ممکن است با بدتر شدن اقتصاد با ضرر روبرو شود. در این حالت ، وام گیرنده از بدهکار سوء استفاده می کند و به یک شکارچی تبدیل می شود. با رشد اقتصاد ، بدهکاران بازده بالایی کسب می کنند اما سود کم می پردازند. در این شرایط ، بدهکار از طلبکاران بهره برداری می کند و درنده می شود. علاقه به مکانیسم بی عدالتی منجر می شود ، یعنی اینکه هم گروه های دستکاری و هم درنده وجود دارند ، هم در یک وضعیت اقتصادی که در حال بهبود و رو به کاهش است.

علاوه بر این ، بهره باید توسط بدهکار به طلبکار پرداخت شود. برخی از طرفین در سیستم بهره درآمد دریافت می کنند ، در حالی که برخی از طرفین از دریافت درآمد مطمئن نیستند. احزاب بدون ریسک ، یعنی وام دهندگان ، و احزاب وجود دارند که عاری از ریسک نیستند ، یعنی وام گیرندگان (رایاندو ، 2009). سیستم مالی اسلامی تفاوت چندانی با محصولات و خدمات در سیستم مالی سنتی ندارد اما عملکرد آن اساساً مبتنی بر مجموعه خاصی از اصول اخلاقی و اخلاقی است که تعیین می کند آنچه به عنوان "درست" اخلاقی نشان می دهد حاکی از اقدامات و معاملات است که باعث ارتقاء می شودمنافع عمومی و "اشتباه" حاکی از اقدامات و معاملات احتمالاً علیه منافع عمومی است.

اسلام یک مفهوم منطقی ، یعنی یک ترتیب تقسیم سود در اقتصاد ارائه می دهد. این با قاعده بهشت (Suatullah) سازگار است. با توجه به این ، مطابق با تلاش ، فرد نتیجه می گیرد. علاوه بر این ، نتایج روز بعد از تلاش های بشر مقررات و حقوق خدا است. همانطور که در قرآن سوره ال لوکمن آیه 344 بیان شد ، در تلاشهای بشر وضعیت فراز و نشیب هایی وجود خواهد داشت که نمی توانند اطمینان از سود یا ضرر را ارائه دهند. بنابراین ، اثرات تلاش انسان باید تعادل را نشان دهد. شرایط نتیجه را به عنوان سوننات الله در قالب سود و از دست دادن بپذیرید (Shihab ، 1998). سود و ضرر باید در شرایط عالی و فقیر به طور مساوی بین بازیکنان اقتصادی به اشتراک گذاشته شود.

در حال حاضر ، در سیستم مالی رقابتی اسلامی ، Mudarabah (تقسیم سود) به عنوان یک مکانیسم جایگزین در تکنیک های تأمین مالی دیده می شود که آن را از بودجه متعارف که از مکانیسم بهره تشکیل شده است ، متمایز می کند. از زمان معرفی خود ، موداربه (تقسیم سود) برای تحقق نیازهای بازار مالی اسلامی که در حال توسعه سریع است ، تکامل مختلفی را پشت سر گذاشته است. در اقتصاد اسلامی ، این ترتیب تقسیم سود توسط قرارداد موداربه منعکس می شود. Mudarabah مشارکت در سود است که در آن یک شریک سرمایه (Rab-Al-Mal) را فراهم می کند و دیگری تخصص کار و تجارت (Mudarib) را فراهم می کند. در واقعیت ، طرح تقسیم سود موداربه در فعالیت اقتصادی ایده جدیدی در تاریخ نبوده است (حسن و لوئیس ، 2007). رسول خدا تصمیم گرفت که وقتی به اسلام رسید ، تجارت باید مطابق با موداربه انجام شود و بسیاری از پیروان هنگام تجارت با سایر ملل ، این مفهوم را اتخاذ کردند. المراباهه بر اساس آیات قرآن و حدیث به شرح زیر انجام می شود: "این از صالح ابن سوهیب از پدرش روایت شده است و گفت: رسول خدا گفت:" سه موردی که در آن نعمت وجود دارد: خریدو فروش سخت است ، معرقاها ، (مودارابا) ، و با آرد گندم برای خانه مخلوط می شود ، برای فروش باز است "(حسن و لوئیس ، 2007). وظیفه قانون شماره 21 سال 2008 در مورد بانکداری شریعت به شورای ملی شریعت-شورای اولما-ایندونزیایی (DSN-MUI) صلاحیت می دهد تا فاتوا را در زمینه بانکداری شریعت بسازد. یکی از آنها شماره Fatwa 02/DSN- MUI/IV/2000 در مورد پس انداز است. در فتوای مقرر ، قراردادهای مورد استفاده برای پس انداز در بانکهای شریعت قراردادهای مودارابه و وادی است (ایمانیااتی و همکاران ، 2020).

Kusuma (2018) پدیده بی عدالتی را که توسط مصرف کنندگان بانک اسلامی تجربه شده است در برخورد با نسبت تقسیم سود از قرارداد موداربه ، پیدا کرد. نویسنده داده های تجربی در مورد آشنایی مصرف کنندگان از ناعادلانه بودن در نسبت تقسیم سود قرارداد مشارکت بانکهای اسلامی اندونزی بر اساس مصاحبه با مصرف کنندگان بانک ها ارائه داد. احساس بی عدالتی مصرف کنندگان هنگامی اتفاق افتاد که بانک های اسلامی اجرای قرارداد موداربه را کاملاً مطابق با الزامات آن که مبتنی بر فقه اسلامی بود ، انجام ندادند. یافته های دیگر این بود که شکاف بین بانکهای معمولی و اسلامی از نظر استاندارد سازی قیمت گذاری و همچنین در درون بانکهای اسلامی در تعیین نسبت تقسیم سود وجود دارد که سپس در قرارداد موداربه بی عدالتی ایجاد می کند. یافته های این پدیده ها به سیاست ساز و مدیر بانک ها برای تنظیم نسبت تقسیم سود جوانه اطلاع می دهد.

درک عمومی از مؤسسات مالی اسلامی در اندونزی ، در مورد نسبت سود برابر ، هنوز هم تحت تأثیر این دیدگاه است که موسسات مالی سنتی هنوز بهتر از موسسات مالی اسلامی هستند. عموم مردم احساس می کنند که توزیع نسبت آنها حس انصاف را ارائه نمی دهد. مقایسه بین نسبت سود سهام بانکهای اسلامی اندونزی و همتای معمولی را می توان در جدول 1 مشاهده کرد.

جدول 1: مقایسه بین نسبت تقسیم سود و نرخ بهره

در جدول فوق می توان نسبت سود سهام بانکهای اسلامی در اندونزی را مشاهده کرد. این نسبت هایی دارد که برای مشتری و بانک اعمال می شود ، که نزدیک به همتایان معمولی هستند.

2. بررسی ادبیات

در روش سنتی ، برخی از محققان برخی از تجزیه و تحلیل سیستم قیمت گذاری را انجام داده بودند. رحمان و همکاران.(2017) دریافت که برند به عنوان مهمترین عامل در تصمیمات خرید شناخته شده است. عوامل دیگر ، که به منظور کاهش ترتیب اهمیت ، شامل قیمت ، کیفیت محصول ، ویژگی ها ، دوام ، در دسترس بودن ، ارتقاء و خدمات پس از خرید است. سایر مطالعات قیمت گذاری در کره شواهدی از یک سیستم سلسله مراتبی در رقابت با قیمت ، با نیروهای مختلف متضاد به دلیل سرمایه کالایی ارائه می دهد. باک و همکاران.(2019) اظهار داشت که هتل هایی که دارای سابقه عملیاتی طولانی تر هستند تأثیر نامتقارن بر قیمت هتل های جدیدتر دارند. عدم تقارن همچنین در هتل های زنجیره ای بیش از مستقل یافت می شود و بیشتر حاکی از احتمال قیمت گذاری درنده است. یافته های این مطالعه شواهدی از ساختار سلسله مراتبی در رقابت قیمت ، با قدرت متفاوتی از طریق منابع هتل ها ارائه می دهد.

نگوین و همکاران.(2020) عوامل مؤثر بر قیمت آپارتمان در بازار املاک و مستغلات شهر هوشی مین ، ویتنام را مورد بررسی قرار داد. نتایج نشان داد که پنج عامل مهم بر قیمت آپارتمان ها در شهر هوشی مین - منطقه آپارتمان ، توالت و اتاق خواب ، کف آپارتمان ، قیمت مرجع و فضای داخلی آپارتمان تأثیر مثبت می گذارد. علاوه بر این ، سه عامل مهم بر قیمت آپارتمان ها تأثیر منفی می گذارد - روند قیمت بعدی ، فاصله با مرکز شهر و ساختمان بالقوه. از نتایج ، این تحقیق راه حل های مربوط به قیمت گذاری آپارتمان ها در بازار املاک و مستغلات در شهر هوشی مین - یک سیستم اطلاعات بهتر ، شاخص معاملات املاک و مستغلات و مدیریت سختگیرانه فعالیت های کارگزاری کوچک را ارائه داده است.

چندین مقاله علمی توسط محققان اقتصاد اسلامی در مورد نادرست موداربه وجود دارد. حسن (1985) فرمولی را برای تعیین MISBAH Mudarabah در طرحی که با علاقه و پشتیبانی PLS همزیستی است ، پیشنهاد کرد. وی اظهار داشت ، در سیستمی که در آن با علاقه و تأمین مالی PLS وجود داشته باشد ، نسبت تقسیم سود کل تابعی از نرخ کلی بازده سرمایه گذاری ، نرخ بهره ، درجه اهرم و حق بیمه خطر است. تأمین مالی PLS در دراز مدت برای سرمایه داران سودآورتر از تأمین مالی بهره است.

مقاله ای از آکادمی بین المللی تحقیقات شریعت (ISRA) برای تیم دارایی اسلامی الگویی را برای قیمت گذاری کالاهای بانکهای اسلامی به عنوان جایگزینی برای مدل معیار ارائه می دهد (عمر و همکاران ، 2010). به عنوان مثال ، غزالی (1994) مدلی معروف به عنوان مدل مکانیسم سود را ارائه داد.usmani (1998) ایده توسعه یک بازار بانک بین اسلامی مبتنی بر اصول اسلامی را پیشنهاد کرد. در حالی که حسن (2009) معیار را پیشنهاد کرد که می تواند با بانک های اسلامی و سنتی مطابقت داشته باشد. "

گروهی از شانزده بانک که با انجمن های صنعت و ارائه دهنده داده های تامسون رویترز کار می کنند ، مفهوم دیگری را با عنوان "نرخ معیار بین بانکی اسلامی (IIBR)" ارائه دادند. با این حال ، تقریباً همه این گزینه ها مبتنی بر شاخص های بازار پول هستند بدون اینکه تأکید کنند که چگونه آنها به اقتصاد واقعی وصل می شوند. تیم تحقیقاتی اسرا پس از ارزیابی کلیه مدلهای ارائه شده قبلاً برای معیار اسلامی ، دو مدل را بر اساس CAPM (مدل قیمت گذاری دارایی سرمایه) و APT (تئوری قیمت گذاری داوری) آزمایش کرد (عمر و همکاران ، 2010).

غوری (2015) تأکید کرد که معیار نرخ بهره نمی تواند برای قیمت گذاری محصولات مالی اسلامی استفاده شود. این مقاله به قیمت گذاری مبنای محصولات مالی اسلامی ، که در حال حاضر مبتنی بر معیارهای نرخ بهره هستند ، کمک می کند. دیدگاه شانیا و واقعیت های زمینی به عنوان شواهدی از دیدگاه در نظر گرفته می شود. مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفت که معیارهای مبتنی بر بهره نمایانگر فعالیتهای اقتصادی واقعی نیستند.

علی و زاهد (2015) با پیوند دادن سودآوری بانک با قیمت های تعیین شده در بازار کالا برای ایجارا ، و کاهش قراردادهای مشارکا و موراباها ، الگویی را پیشنهاد کردند. با این حال ، مطالعه ای در مورد این موضوع انجام شد که با مشتریان ، مدیران و کارشناسان با امور مالی اسلامی و بانکی مصاحبه کرد ، نشانه هایی از الگویی از تبعیض را که مشتریان در تأمین مالی یا تأمین مالی کالاهای بانکی با آن روبرو هستند ، نشان دادند.

با این حال ، بسیاری از مطالعات بررسی ادبیات ذکر نکرده اند که چگونه جنبه فلسفی نسبت تقسیم سود ، اساس یک نسبت عادلانه تقسیم سود است. این به نقطه نگرانی تحقیق تبدیل می شود. سؤال ارائه شده این است که فلسفه قرارداد مودرابه ، نسبت تقسیم سود عادلانه چیست؟

3. روش تحقیق

این تحقیق با هدف افشای دیدگاه اسلامی در مورد مفهوم عدالت در مورد سود سودآوری قرارداد موداربه انجام شده است. در آیات خاصی در القوران ، ارزشهای اسلامی در موامالله ، قوانینی که توسط قرآن و شیوه های آن حاکی از آن است ، و توضیحات ارائه شده (که بیشتر به عنوان سنت شناخته می شود) توسط پیامبر محمد (ص) و صحابه (همراهانپیامبر محمد) ، و Fiqh Axiom (قوانین) در موماله (فقه اسلامی) به عنوان ابزارهای شریعت برای دستیابی به هدف مطالعه استفاده می شوند.

این یک تحلیل توصیفی با یک رویکرد کیفی با محوریت ایده های اسلامی در قالب این مطالعه است. هدف از تجزیه و تحلیل توصیفی ، توضیح واقعی و دقیق واقعیت های شی مورد مطالعه است (نظیر ، 2005). علاوه بر این ، داده های تجزیه و تحلیل کیفی به صورت خوراکی بدون هیچ ابزاری آماری بیان و ارزیابی می شوند (Sangadji & Sopiah ، 2010).

روش کیفی تکنیک مورد استفاده در این مطالعه است. یکی از وظایف آن ، درک موضوعات حساس و انجام برخی ارزیابی ها است (Moleong ، 2017). تکنیک این مطالعه برای اولین بار با درک و بررسی جزئیات انجام می شود و مسئله مورد تجزیه و تحلیل از این اقدامات کشف می شود. پس از درک متغیرهای ارزیابی شده ، مشکل با نوشتن آن به صورت توصیفی حل می شود.

مرحله بعدی برای حل مسئله ادبیات مطالعه است. این امر با جستجوی آیات القور در مورد اصول اسلامی در مومالا که به تجزیه و تحلیل کمک می کند ، حاصل می شود. تفسیرهای این آیات مورد بحث و تفسیر قرار می گیرد تا پس از یافتن این آیات ، راه حل ها را جستجو کند. علاوه بر این ، با بحث در مورد پیامبر اکرم اکرم و خلیفه عمر بن عزیز ، راه حل دیگری نیز جستجو می شود.

ادبیات نظرسنجی و تکنیک های مصاحبه مجموعه ای از تکنیک های داده مورد استفاده در این تجزیه و تحلیل است. هدف این است که اطمینان حاصل شود که هیچ متغیر اصلی وجود ندارد که به طور مداوم بر مشکلات حل شده در گذشته تأثیر بگذارد (Sekaran ، 2007). تجزیه و تحلیل محتوا یک ابزار تحقیقاتی است که برای تعیین وجود کلمات ، مضامین یا مفاهیم خاص در برخی از داده های کیفی داده شده (یعنی متن) استفاده می شود. با استفاده از تجزیه و تحلیل محتوا ، محققان می توانند حضور ، معانی و روابط چنین کلمات ، مضامین یا مفاهیم خاصی را تعیین و تجزیه و تحلیل کنند. این روش مورد استفاده برای مطالعات هنجاری است (مطالعه قانون به عنوان یک شیء و هر ماده غیر قانونی را از دامنه این تحقیق حذف می کند). این به عنوان ابزاری برای تفسیر صریح ، عینی و به طور سیستماتیک ویژگی های سفارش در نظر گرفته شده است (Stemler ، 2001).

مطالعه مشکلات بی عدالتی که توسط مؤسسات مالی اسلامی مربوط به محصول موداربه با آن روبرو است ، اولین قدم برای تجزیه و تحلیل داده ها است. برای حل مسئله با استفاده از ابزارهای اسلامی ضروری است زیرا شریعت برای هدایت عملکرد خود دارد. قدم بعدی تحقیق در مورد ادبیات به دنبال آیات القاعده در مورد اصول عدالت اسلامی در برابر نسبت سود به اشتراک گذاری است. این مراحل برای به دست آوردن حقایق علمی انجام می شود (Narbuko & Achmadi ، 2004).

4. نتایج و بحث

برای بیان پیام اسلام ، که یک نعمت برای کل جهان است ، خداوند رسول الله محمد را دید (زاهره ، 1994) که اسلام یک دین برای همه بشریت است که طبق ماهیت آن ، کاملاً حاکم بر زندگی بشر ، کفاه است. هدف Kâffah این است که از همه اخلاص به مسلمانان فراخوانده شود تا زندگی خود را جابجا کنند تا خود را به طور کامل به خدا اختصاص دهند. همانطور که در القران ، البقره اظهار داشت: 208 ، خداوند با حکم برای ورود مسلمانان در کفا ، در کفا ، الله ، کلیت این اعدام را تعیین می کند. کلمه ال سیلم در آیه اسلام است. کلام اصلی اسلام "ال سیلم" است که به معنی "تسلیم" یا "تسلیم" است. این به معنای "تسلیم خداوند" است. گرفتن یک عنصر و ترک بخش دیگر توجیهی نیست. در این شرایط ، مومالا در امور مالی قرار گرفت.

یک موسسه مالی اسلامی از برخی مکانیسم های پیمانکاری مانند خرید و فروش ، مشارکت ، وام ، وام دهی و غیره استفاده می کند. در سیستم خرید و فروش قراردادهایی مانند Murabahah ، Salam و Istisna وجود دارد. در این معامله ، بین فروشنده و خریدار ، دو طرف وجود دارد. قیمت و سود کسب شده سپس توسط فروشنده محاسبه می شود. در عین حال ، ترتیب همکاری (Syirkah / مشارکت) یک قرارداد برای پول و کار است. تعیین نسبت یا نسبت تقسیم سود در ابتدا یکی از جنبه های اصلی مورد نیاز برای این مشارکت است (Zuhaily ، 2011). در این طرح دو قرارداد وجود دارد ، یعنی قراردادهای Musyārakah و Mudarabah. ارزیابی نسبت تقسیم سود مربوط به مفهوم به اشتراک گذاری یک نسبت برابر که موضوع این مطالعه تحقیق است ، مهم است.

Mudarabah نوعی مشارکت است که در آن یک طرف سرمایه را ارائه می دهد و طرف مقابل مهارت های کار و مدیریتی را ارائه می دهد. بنابراین ، دو حزب وجود دارد: ارائه دهنده سرمایه و مدیر. کسی که سرمایه را تأمین می کند ، "Rabbul Mal" / ارائه دهنده سرمایه نامیده می شود. و شریک کار "Mudarib" یا مدیر نامیده می شود. یک ترتیب متقابل سهم متناسب سود یک قرارداد تجاری را مشخص می کند. با این حال ، این ضرر فقط توسط صاحب پول متحمل شده است ، در این صورت تاجر سهم از درآمد کاری خود را کسب نمی کند. دو شکل از مورابه وجود دارد:

1. Mudarabah al Muqayyadah (Mudarabah محدود). براساس این طرح ، Rab Ul-Māl (مالک سرمایه) می تواند یک انتخاب تجاری یا مکان تجاری خاص برای Mudarib (مدیر سرمایه) را تعیین کند ، در این صورت او باید در یک تجارت یا مکان خاص سرمایه گذاری کند. این نوعی قرارداد مودارابه است که در آن ارائه دهنده سرمایه مدیر را به یک نوع خاص از تجارت یا یک مکان خاص محدود می کند. در این حالت ، مدیر باید در مرزهای معین سرمایه گذاری کند یا سرمایه گذاری کند.

2. Mudarabah al Muṭlaqah (Mudarabah نامحدود). با این حال ، اگر Rab-Ul Maal آزادی کاملی به Mudarib برای انجام هر کاری که می داند مناسب است ، به این المودرابه آل موتله (موداربه نامحدود) گفته می شود. با این حال ، Mudarib نمی تواند بدون رضایت Rab-ul-Maal ، به هر کسی پول بدهد. Mudarib مجاز به انجام هر کاری است ، که به طور معمول در طول تجارت انجام می شود. با این حال ، اگر آنها می خواهند یک کار خارق العاده داشته باشند ، که فراتر از روال عادی معامله گران است ، او نمی تواند بدون اجازه صریح از Rab-Ul-Maal این کار را انجام دهد.

ماهیت سیستم سرمایه گذاری مشارکت در سود اساساً در همکاری خوب بین مالک سرمایه و مدیر نهفته است. در جامعه اقتصادي اسلامي همكاري يا مشاركت يك شخصيت است. همکاری بین المللی باید در تمام زمینه های فعالیت اقتصادی صورت گیرد: تولید، توزیع کالا و خدمات. قیراد یا مضاربه یکی از انواع همکاری در تجارت یا اقتصاد اسلامی است. قیراد یا مضاربه ارتباط با کارآفرینی است که تجربه یا مهارت یا نیروی کار در اجرای واحدهای اقتصادی یا سرمایه گذاری تجاری بین صاحبان سرمایه/نقد دارد. از طریق قیراض یا مضاربه، هر دو طرف که شریک می شوند، سودی دریافت نمی کنند، بلکه از پروژه های اقتصادی مورد توافق طرفین سود می برند (محمد، 2001).

4. 1. نسبت مشارکت در سود مضاربه

نسبح از نظر زبانی نسبت یا مقایسه است. در این حالت، این نسبت بین مالک سرمایه و مدیر از نظر تقسیم سود (سهم در سود) است. این نسبت ارقام قابل مقایسه بین یک مقدار و سایر مقادیر نسبی را نشان می دهد که در صورت های مالی تضاد بین دو موقعیت نیست و می تواند وضعیت آن را تعیین کند. نسبت مشارکت در سود، درصد سودی است که صاحب سرمایه و مدیر دریافت می کنند که بر اساس توافق بین این دو محاسبه می شود. اگر شرکت به دلیل ریسک تجاری ضرر کند نه به دلیل قصور مدیر، زیان تماماً بر عهده صاحب سرمایه است. زیرا تمام سرمایه سرمایه گذاری شده در تلاش مدیر متعلق به صاحب سرمایه است. نسبت مشارکت در سود را نسبت سود نیز می نامند (محمد، 2001).

بر اساس فتوای شورای ملی شریعت (DSN) شماره: 15 / DSN-MUI / IX / 2000 در مورد اصول توزیع نتایج تجاری در مؤسسات مالی اسلامی، به مؤسسات مالی اسلامی این آزادی داده شده است که رویکردی را انتخاب کنند که نتایج را تقسیم کند. شکل همکاری ممکن است بر اساس این اصل در عملیات بین طرفین باشد:

1. مؤسسات مالی اسلامی اصولاً می توانند از اصل تقسیم درآمد خالص و همچنین تقسیم سود (اشتراک در سود) در توزیع نتایج عملیاتی با شرکای خود (مشتریان) استفاده کنند.

2. تا آنجا که به منفعت (الاشله) مربوط می شود، توزیع نتایج کسب و کار در حال حاضر باید طبق اصل تقسیم درآمد (اشتراک درآمد خالص) استفاده شود.

3. تعیین اصل توزیع نتایج تجاری منتخب باید در قرارداد توافق شود.

در مورد مواماله ، اسلام خواستار تسکین به انسان ها می شود. در این حالت از نظر اقتصادی درک شده است که برخی از افراد دارای خواص هستند اما قادر به تولید درآمد نیستند. علاوه بر این ، مردم زمین ندارند ، اما می توانند درآمد ایجاد کنند. این مومالا شریعت اسلامی را ایجاد می کند تا همه طرفین از یکدیگر سود ببرند. سپس مخلوط این دو ، موداربه می شود. بنابراین ، صاحب این ملک از مبارک (فردی که به تجربه و دانش سرمایه واگذار شده است ، سود می برد ، در حالی که مدیر سرمایه از Rab-ul-Māl (منابع سرمایه/ سرمایه گذار) بهره مند می شود. بنابراین همکاری بین سرمایه و کار برقرار شده استو همه اشکال قرارداد توسط خدا تعیین نشده است ، بلکه به خاطر ایجاد سود و توقف مشکلات است (ال فیفی ، 2014).

قرارداد Mudarabah یک قرارداد است که در اولویت اعتماد مالکیت/سرمایه (Shabibul Māl) و وظیفه مدیر املاک (مدیر سرمایه) قرار دارد. سهم متناسب در سود با توافق متقابل تعیین می شود. اما ضرر ، در صورت وجود ، فقط توسط صاحب پایتخت تحمل می شود ، در این صورت کارآفرین برای کار خود چیزی نمی گیرد. سرمایه دار به عنوان "Rab-ul-Maal" و کارآفرین به عنوان "Mudarib" شناخته می شود. با این حال ، اگر ضرر شرکت به دلیل بی کفایتی مدیر سرمایه باشد ، وی مسئولیت بازگشت سرمایه تجاری به صاحب سرمایه را بر عهده دارد. بنابراین ، ضروری است که مبارک یک نهاد قابل اعتماد باشد به طوری که صاحب سرمایه نباید از وثیقه بخواهد. اگر ضرر به دلیل بی کفایتی مدیر سرمایه نباشد ، صاحب سرمایه نمی تواند هیچ وعده ای را از مدیر سرمایه بخواهد تا سرمایه را با سود بازگرداند. اگر صاحب سرمایه تضمین مدیر سرمایه را در بر بگیرد و این را از نظر قرارداد بیان کند ، طبق گفته دانشمندان مالکی و سفیوی مایهاب ، آنگاه قرارداد مودارابه آنها تهی است (Harahap ، 2006).

از زمان آغاز به کار ، امور مالی اسلامی در اندونزی به عنوان یک واسطه مالی مسئول بودجه مالی رشد کرده و تکامل یافته است. کارکرد اصلی بانک جمع آوری و توزیع پول است (Kasmir ، 2013). بانک های اسلامی در این زمینه الزامات را به عنوان یک بانک برآورده کرده اند ، یعنی نهادی که به عنوان طرفی که صندوق ها (صندوق/تأمین مالی جمع آوری) را جمع می کند ، نقشی دارد و وجوه (توزیع تأمین مالی) را توزیع می کند تا در این مورد به بانک های اسلامی مراجعه شودبه عنوان مؤسسات واسطه مالی اسلامی.

4. 2فلسفه اسلام در نسبت عادلانه به قرارداد موداربه

طرح تقسیم سود ، سیستم مشارکت یا پیوند مشترک در اجرای فعالیت های تجاری است که توسط موسسات مالی اسلامی (IFIS) انجام می شود. بانکداری اسلامی با مشتریان خود بخشی از این مطالعه است. یک کارکرد خاص که توسط بانک اسلامی به عموم ارائه شده است ، به اشتراک گذاری سود و زیان در سیستم بانکی اسلامی است. این سپس سیستم بانکی سنتی را که از علاقه ای استفاده می کند که به عنوان درصدی از مدیر وام مشاهده می شود ، توصیف می کند. در این شرکت مبتنی بر تقسیم سود تضمینی وجود دارد که سود و زیان به دست آمده بین طرفین مربوطه ، یعنی صاحبان سرمایه (Rab Ul-Māl) و مدیران سرمایه (Mudarib) به اشتراک گذاشته می شود. روش تقسیم سود در نسبت یا بخشی از نتایج کسب و کار یا درصد شرح داده شده است. این درصد پس از توافق طرفین مربوطه تعیین می شود ، که تصمیم آنها در ابتدای توافق نامه اتخاذ می شود.

تقسیم نسبت سود بین دو طرف ضروری است. یک طرف مجاز نیست بدون اینکه آن را با طرف مقابل تقسیم کند ، تمام پول را بگیرد. علاوه بر این ، هنگام پیمانکاری ، باید نسبت سود هر یک از طرفین درک شود و نسبت آن باید به درآمد وابسته باشد. برای اعتبار موداربه لازم است که طرفین ، درست در ابتدا ، با نسبت مشخصی از سود واقعی که هرکدام از آنها حق دارد ، موافقت کنند. هیچ نسبت خاصی توسط شرع تجویز نشده است. در عوض ، به رضایت متقابل آنها واگذار شده است. آنها می توانند سود را به نسبت مساوی به اشتراک بگذارند ، و همچنین می توانند نسبت های مختلفی را برای Rab Ul-Mā و Mudarib اختصاص دهند. با این حال ، آنها نمی توانند مبلغ مبلغی را برای هر طرف اختصاص دهند ، و همچنین نمی توانند سهم هر یک از طرفین را با نرخ خاصی که با سرمایه گره خورده است تعیین کنند (AZ-Zarqa ، 2012).

نسبت سود / تقسیم سود بین دو طرف باید بر اساس نتایج توافق شده دوجانبه از تماس و مذاکرات تصمیم گیری شود، به طوری که تمایل هر یک از طرفین، حمایت متقابل، بدون هیچ گونه عنصر اجبار ایجاد شود. خداوند مؤمنان را به ترک غرور یا نهی از آن واجب می کند. این مطلب در آیه 29 سوره انیساء آمده است. شورای ملی سیاریه (DSN) شورای علمای اندونزی (MUI) تاکید کرد که عوامل کلیدی قرارداد و مذاکره، بروز چنین "ترادینهین" (اراده متقابل) است. در قرآن انیسه 29، تمایل متقابل به طور غیر مستقیم با ارتباط، مذاکره و همکاری روشن شده است. علاوه بر این، مذاکرات باید بر اساس یک تمایل مشترک برای کمک به "وا تا آوانو همه بری وطاقوا" باشد و مذاکرات مضاربه یک مذاکره برای نسبت تقسیم سود است. همچنین شامل المائده: 1-2 «اوفو بیل وقود» (تفکیل قرارداد)، شرح صلاحیت و مشارکت کامل هر یک از طرفین در عقد تجاری (تجاره) و عدم تدلیس به علاوه دروغ نیست.

مذاکره با استفاده از گفتگو و ارتباط برای رسیدن به تصمیم و توافق انجام می شود. این مذاکره به عقد مضاربه مربوط است زیرا در پی آن است:2) تصمیم بگیرید که طرفین به چه چیزی نیاز دارند. 3) جلوگیری از اختلافات یا اختلاف نظرهایی که ممکن است ایجاد شود. 3) دیدگاه های مختلف را برای یافتن راه حل برد-برد برای هر دو طرف متحد کنید.

زرتمن و روبین (2002) 5 (پنج) رویکرد تحلیلی را ارائه کردند: رویکرد سیستمی، رویکرد راهبردی، رویکرد روش، رویکرد رفتاری و رویکرد تلفیقی، و این به تحلیل شکل گرفته در مذاکره نسبت معاهده مضاربه اشاره دارد. از میان پنج رویکرد، رویکرد تلفیقی در این پژوهش در ساخت اسلامی مناسب است. این رویکرد بر حل مسئله، شکل گیری ارزش، ارتباطات و نتایج مذاکره به عنوان راه حل های برد-برد تأکید می کند، با این فرض که راه حل های برد-برد دارای محدودیت هایی در استفاده از زمان هستند. همه طرف ها باید توجه داشته باشند و برای مقابله با راه حل های غیر یکپارچه آماده باشند.

وثیقه در تأمین مالی Mudarabah برای به حداقل رساندن سطح ریسکی که ممکن است ایجاد شود ، لازم است. از آنجا که این خطرات می تواند برای بانکهای اسلامی و موداریب مضر باشد. الزامات ضمانت در تأمین مالی موداربه ، در اصل فقط برای تقویت همکاری و افزایش اعتماد هر دو طرف در نظر گرفته شده است. همانطور که توسط DSN-MUI. in Fatwa No. 07 / DSN-MUI / IV / 2000 تعیین می شود ، در اصل ، در تأمین مالی Mudarabah ، هیچ وثیقه ای وجود ندارد ، به طوری که Mudaribs بی نظمی ایجاد نمی کند ، نهادهای مالی اسلامی می توانند درخواست وثیقه را از Mudarib یا وثیقه از Mudarib یا وثیقه از Mudarib یااشخاص ثالث. این وثیقه فقط در صورتی قابل پرداخت است که ثابت شود که Mudarib امور توافق شده در قرارداد را نقض کرده است.

اصل تمایل متقابل نیز باید در بی عدالتی و ارتباطات و مذاکره بین خانم المالی و خانم المالی منعکس شود. شرایط همکاری با استفاده از قراردادهای Mudharabah با اولویت بندی عناصر اعتماد متقابل ، صداقت و تمایل بین ارائه دهنده سرمایه و مدیر سرمایه برقرار می شود. توافق بین شهیبول مال و موداریب نه به دلیل عنصر اجبار ، خویشاوندی ترجیح داده می شود بلکه به معنای توجه به قوانین ، شرایط و شرایطی نیست که قبلاً شناخته شده و به توافق رسیده اند. به عنوان مثال ، اگر سهل انگاری از Mudharib وجود داشته باشد ، مدیر باید به طور کامل تمام اشکال ضرر را تحمل کند (پاترا ، 2009). از این هژمونی ، می تواند به آگاهانه یا ناخودآگاه منجر شود ، یکی از طرفین که بی عدالتی یا بی عدالتی را تجربه می کند به گونه ای که بهره برداری یک طرف یا یکی از طرفین نسبت به آنچه باید دریافت کند نادرست خواهد بود. این بدون شک نقض فرمان خداوند در القران سوره آن-نیسا: 29 است ، زیرا با گرفتن یا پذیرش آنچه حق آنها نیست ، با خشونت عمل می کرد.

برای پیش بینی این نوع چیزها ، شخص ثالث ممکن است مذاکره کننده به روند مذاکره اضافه شود. این مذاکره کنندگان افرادی با مهارت های خوب مذاکره و اخلاق خوب تجاری هستند. معمولاً مذاکره کنندگان واسطه ای برای کسانی هستند که مذاکره می کنند. در این زمینه ، مذاکره کننده به عنوان مشاور عمل می کند ، چه از نظر مدیریت ریسک و چه از نظر کار مادی ، باید به گونه ای انجام شود که در تعیین نسبت ، با توجه به معنای عدالت ، شفاف باشد. این امر سپس بین دو طرف به توافق موداهرابه توافق می شود ، و یک رابطه واقعی (بر اساس عدالت) می تواند صرفاً مطابق اسلام برقرار شود. در مذاکرات با استفاده از مذاکره کنندگان ، این یک تلاش یا روند مذاکره درک شده است که باید توسط طرفین مربوطه برای دستیابی به توافق نهایی منصفانه انجام شود.

در تعیین انصاف نسبت ، بر اساس معنای عدالت مورد بحث شیهاب (1998) ، یعنی برابری ، پذیرش به دنبال حقوق ، تعادل و عدالت نسبت به خدا باید در نظر گرفته شود. عدالت رویه ای از چهار بخش تشکیل شده است که در طی مراحل مذاکره سطح می شوند: بازی منصفانه ، نمایندگی منصفانه ، شفافیت و تصمیمات داوطلبانه. عدالت توزیع کننده همچنین از چهار بخش تشکیل شده است که در شرایط توافق منعکس می شوند: برابری ، تناسب ، جبران خسارت و نیاز. مفهوم انصاف توزیع بر معیارهایی است که باعث می شود مردم احساس کنند که سهم عادلانه خود را از مزایای موجود دریافت کرده اند ، یعنی نتیجه مذاکره یا سایر روند تصمیم گیری منصفانه است. این در آیه زیر القران مانند سورات البقره 286 ، سورات در تور: 21 ، ال نجم 38-39 منعکس شده است.

علاوه بر آیه القران ، حدیث پیام رسان خداوند با توجه به سطح تلاش خود ، دستیابی به شخص را توضیح داد. در حدیث ، که امام مسلمان در آفتاب خود حمل می کند ، رسول خدا گفت: "Ajruka‘ alā Qadri Nashbika "که به معنای" پاداش شما بر اساس سطح تلاش شماست. وی گفت: "این در زندگی روزمره ، از جمله در عمل اقتصادی در زمان پیامبر ، دنبال می شود. احادیث زیادی وجود دارند که این موضوع را تأیید می کنند. در میان آنها ،

1. از عبدالله بن عمرو بن اش ره ، پیامبر گفت: "بدون خطر ضرر ، نباید سود حاصل شود."(گزارش شده توسط احمد 6831 ، ناسا 4647) ؛

2. سپس حدیث A'isyah Ra ، پیامبر گفت: "نتیجه سود در ازای ریسکی است که وی دارد."(گزارش شده توسط احمد 24956 ، NASAI 4507 ،) ؛همچنین این استدلال در مورد اینکه آیا دستمزد به دلیل کار کرده است ، حدیث ابوحراره ره ، پیامبر گفت: "سه جناحی که من دارم شخصی هستند که از طرف من قسم می خورد ، پس او آن را تحقق نمی بخشد ، و کسیچه کسی انسان را به صورت رایگان می فروشد اما قیمت آن را می گیرد ، و کسی که یک کارگر را استخدام می کند ، کار را تکمیل می کند اما دستمزد خود را پرداخت نمی کند. »(گزارش شده توسط بخاری 2227 و احمد 8926) در این حدیث ، خدا از حقوق کارمندانی که کار کرده اند دفاع می کند. اما کارفرمای او به او پرداخت نمی کند.

در حدیث دیگر ، همانطور که توسط احمد ، ابو داوود ، آترمری ، ابن ماجاه و ابن هیببان از عایشه ، ra. گفت: "این که یک مرد برده را می فروشد ، سپس برده در مدت چند روز در محل خریدار ساکن می شود و خریدار معلولیت را در برده پیدا می کند و گزارش می دهد که به پیامبر اکرم ارباب می دهد. پیامبر برده را به فروشنده برمی گرداند. بنابراین این مرد گفت ، "ای رسول خدا ، او (خریدار) برده من را استخدام کرده است (به نفع)."رسول خدا گفت: "حق دریافت نتیجه به دلیل تعهد به ضرر و زیان است" (گزارش شده توسط ابو داود).

حدیث می گوید دوستانی بودند که در زمان اره پیامبر بردگان خریداری می کردند. پس از استخدام چند روز ، خریدار نقصی را دید که فروشنده نگفت. وی سرانجام این برده را به فروشنده بازگرداند. با این وجود ، فروشنده نمی خواهد آن را بپذیرد ، مگر اینکه خریدار ارزش اجاره یک برده را که خریدار برای چند روز استخدام کرده است بپردازد.

هر دوی آنها از اره پیامبر شکایت کردند. علاوه بر این ، وی تصمیم گرفت که فروشنده به دلیل نقص مجبور به پذیرش بازپرداخت باشد و خریدار موظف به پرداخت هزینه اجاره نیست. فروشنده از این تصمیم راضی نبود تا اینکه گفت: "ای رسول خدا ، او از" نتایج "برده من لذت برد."سپس پیامبر اره پاسخ داد ، "نتایج متناسب با بار خطر است."(گزارش شده توسط ابو داود و ابنو ماجا) با این پاسخ ، پیامبر دیدم که خریدار را به دست آورد. خریدار تا زمانی که برده با او باشد ، موظف نیست ارزش اجاره را بپردازد. امنیت برده بر عهده اوست. بنابراین ، تا زمانی که وی مسئولیت امنیت بردگان خود را بر عهده داشته باشد ، وی حق دارد از نتایج کار بردگان لذت ببرد. نتیجه ای که وی از آن برخوردار بود با خطرات مربوط به مسئولیت وی پرداخت شد.

از این رو ، الخاراج هر چیزی است که از چیزی در قالب کار بیرون می آید ، فواید و چیزهایی مانند میوه از درختان ، شیر از بز و همه آنها دارایی کسانی است که آنها را تحمل می کنند زیرا اگر ضرر داشته باشد ،آنها آن را تحمل می کنند. مثال دیگر: خریدار حیوان را به دلیل ناتوانی باز می گرداند. فروشنده نمی تواند برای استفاده از حیوانات پرداخت کند زیرا استفاده از حیوانات به حق خریدار تبدیل شده است.

به گفته جازولی (2010) ، معنای الخارج (مالیات) حق دارد اگر کسی مسئولیت نگهداری آن را بر عهده بگیرد ، از یک ملک بهره مند شود. این اصل فقه اسلامی را بیان می کند که بازده دارایی برای کسی است که مسئولیت آن دارایی را بر عهده دارد و کسی که مسئولیت آن را ندارد ، هیچ ادعایی در مورد عملکرد ندارد. نمونه ای از کتاب FIQH این است که خریدار حیوان را به دلیل ناتوانی باز می گرداند. فروشنده نمی تواند درخواست استفاده از حیوان را درخواست کند زیرا حیوانات به حق خریدار تبدیل شده اند.

قاعده الخارج بی الکامن و ال Gunmu Bi ال گورمی اظهار داشت که اگر کسی مسئولیت نگهداری خود را بر عهده بگیرد ، حق دریافت از یک ملک بهره می برد. این اصل فقه اسلامی را بیان می کند که بازده دارایی برای کسی است که مسئولیت آن دارایی را بر عهده دارد و کسی که مسئولیت آن را ندارد ، هیچ ادعایی در مورد عملکرد ندارد. به عنوان مثال ، اگر شخصی خانه ای را خریداری کند و سپس آن را اجاره کند ، اما متعاقباً متوجه نقصی در خانه می شود و خانه را به فروشنده باز می گرداند ، فروشنده در دوره ای که خانه در کنار خریدار است ، هیچ ادعایی در مورد اجاره ندارد.

این همچنین با قوانین فیقیه سازگار است: al- ni'matu bi qadri و nuqmati wa aal-nuqmatu bi qadri al-nimati (کریم ، 2003)."لذت بردن بر اساس سطح دشواری حاصل می شود ، و مشکلات پیش روی بر اساس سطح لذت حاصل از آن با آن روبرو می شود."از استدلال فوق ، محققان یک قانون کوتاه تر تنظیم کردند:

"سود به این دلیل داده می شود که خطر ضرر وجود دارد."

از این آیات و احادیث مختلف ، به طور کلی ، اصل تدریس شده توسط شریعت این است که مزایای یک شخص به طور مستقیم با فداکاری ها و خطرات ناشی از آنها متناسب است. این به طور خلاصه به عنوان یک قاعده در رابطه با حق شخص برای بهره مندی توضیح داده شده است. حالات قانون:

"مردم به دلیل اموال ، کار یا خطر ضرر ، حق سود دارند."

4. 3عقلانیت عدالت بر سود و زیان

4. 3. 1. حقوق سود به دلیل دارایی های سرمایه گذاری

شخصی که سرمایه گذاری می کند حق دارد از افزایش سرمایه خود بهره ببرد. زیرا در صورت کاهش سرمایه وی ، خطر ضرر نیز وجود دارد. اگر یک قرارداد MU-Papārabah وجود داشته باشد ، جایی که سرمایه دار به آن نیاز دارد ، در صورت ضرر یا پروژه شکست ، سرمایه باید به سرمایه گذار برگردانده شود و قرارداد MU-Papārahah لغو شود. دلیل این امر این است که سرمایه گذاران فقط مایل به به اشتراک گذاشتن سود هستند در حالی که آنها مایل به به اشتراک گذاشتن ضرر نیستند. علاوه بر این ، با الزامات ، سرمایه را در صورت بروز پیش فرض بازگردانید ، وضعیت قرارداد به QAR (بدهی) تبدیل می شود و بنابراین واجد شرایط تقسیم سود نیست

4. 3. 2. حقوق سود به دلیل اشتغال

شخصی که کار کرده است حق دارد پاداش کار خود را دریافت کند. این مربوط به قرارداد Ijarah است. در حالی که در مورد قرارداد Ju'Alah (نوعی رقابت) ، در امور مالی اسلامی ، جو الله قراردادی است که موضوع آن کار یا وظیفه ای است که باید انجام شود. به طور خاص ، یکی از احزاب (پیشنهاد عمومی یا Ja'il) جبران خسارت مشخص (JU'EL) را به هر کسی (کارگر یا 'آمیل) در برابر دستیابی به یک کار از پیش تعیین شده ، کار یا نتیجه در دوره زمانی ارائه می دهد ، چه از پیش تعیین شده یانهدر اصل ، جو الله یک قرارداد الزام آور نیست. یعنی پیشنهاد دهنده یا کارگر می توانند قبل از اینکه کارگر کار کند ، قرارداد را به طور یک جانبه از بین ببرد. با این حال ، هنگام شروع کار ، کارگر برای پیشنهاد دهنده الزام آور می شود. همچنین در صورتی که متعهد شود در طی یک دوره مشخص ، قرارداد را لغو نکند ، برای کارگر نیز لازم الاجرا است. پس از شروع کار ، دارایی ارائه دهنده به مالکیت ، نه مالکیت ، کارگر منتقل می شود و بنابراین ، کارگر به عنوان یک متولی تلقی می شود ، نه ضامن آن ملک. به عبارت دیگر ، کارگر مسئولیتی در قبال ضرر و زیان یا خسارت هایی که ممکن است رخ دهد ، مگر در صورت سهل انگاری ، سوء رفتار یا نقض شرایط مقرر شده توسط پیشنهاد دهنده نخواهد بود.

4. 3. 3. سود به دلیل وابستگان

شخصی که خطرات خاصی را تحمل می کند یا مسئولیت مسئولیت های خاص را بر عهده دارد ، حق سود دارد. Mukamārib (بازیگر تجاری) ، که مدیریت املاک دیگران را بر عهده دارد ، مسئولیت این ملک را بر عهده دارد. بنابراین ، او حق دارد سود را به اشتراک بگذارد.

5- نتیجه گیری

سیستم تقسیم سود در اقتصاد اسلامی یک سیستم اقتصادی است که از عدالت حمایت می کند. یکی از قراردادهای غالب مورد استفاده در زمان پیامبر و اصحاب وی قرارداد مودرابه است. در این حالت ، توافق بین دو طرف ، Rab Ul-Mal و Mudarib ، براساس نسبت توافق شده در قرارداد ، حق سود دارد. این نسبت پایه و اساس سود حاصل از تقسیم خواهد بود. از نظر فلسفی ، توزیع عادلانه نشان دهنده ارزش تمایل متقابل ، چانه زنی ، سود و ریسک است.